RBA認證6.0版準則解釋指引之E11+E12
更新日期：2018-06-07 10:35:35 已瀏覽：4709次
RBA-E11 文件和記錄
創(chuàng)建并維護文件和記錄，確保監(jiān)管合規(guī)并符合公司的要求，并確保適當?shù)谋Ｃ苄砸员Ｗo隱私。
E11.1有針對
A)勞工、
B)健康與安全、
C)環(huán)境
D)道德要素的充分且有效的文件和記錄流程，其中規(guī)定了適當?shù)牟殚喖墑e，以保護隱私
合規(guī)要求：
場所訪察
1)安全地儲存文件，只有獲授權(quán)后才可查閱
記錄審查
1)流程
a)有充分且有效的文件和記錄流程，其中規(guī)定了適當?shù)谋Ａ舴?span style="color:inherit;line-height:inherit;">式（場內(nèi)和場外）和適當?shù)牟殚喖墑e，以保護隱私，從而確保符合
i)監(jiān)管要求（包括記錄保留法律）
2)記錄
a)有法律要求的文件和記錄的清單 /表格可供審查
b)記錄保留符合要求
c)最基本的記錄可供審查
其他幫助：
記錄審查
1)要求適用于每個要素。這些要素有勞工、健康與安全、環(huán)境和道德。如果某個要素具備有效證書，則視為該要素在此問題上為符合項（即如果持有有效的第三方 ISO 14001證書，則審計員將不核查環(huán)境管理體系）
2)最基本的記錄：
a)有關(guān)已付工資和工作時間的記錄
b)工人年齡的核查
c)財務審計報告
d)保密協(xié)議 (NDA)
e)合同的條款和條件
f)自我審計報告
g)監(jiān)管合規(guī)情況評估
h)風險評估
i)工作實務和程序
j)目標和指標的執(zhí)行和完成情況
k)監(jiān)管機構(gòu)檢查報告
l)事件調(diào)查
m)工人投訴
n)培訓記錄
o)管理體系審查會議記錄及行動項目
p)糾正行動記錄。
q)人事檔案中記載有利益沖突聲明
RBA-E12 供應商責任
有流程向供應商傳達準則要求并監(jiān)控供應商遵守準則的情況。
E12.1已向下一層級主要供應商傳達了 RBA準則的要求
合規(guī)要求：
場所訪察
不適用
記錄審查
1)流程
a)供應商
i)供應商計劃（主要供應商的確定、主要供應商的定義）
b)溝通
i)與主要供應商之間有關(guān)于此準則及其要求的充分且有
效的溝通流程，或者在與主要供應商簽訂的合同中納
入準則要求和準則條文。
c)合同
(1)供應商
(a)執(zhí)行 RBA準則時采用的語言
(2)勞工代理和承包商
(a)執(zhí)行有關(guān)勞工和道德 CA的 RBA準則時采用的語言
(b)遵守原籍國 /地區(qū)和務工國 /地區(qū)的法律規(guī)定。
(c)工人可以辭職而不受懲罰
(d)在業(yè)務經(jīng)營中遵守有關(guān)工人的所有 AC
2)記錄
a)與供應商、勞工代理和承包商之間簽訂的合同
b)與供應商、勞工代理和承包商之間的溝通資料
c)發(fā)給供應商、勞工代理和承包商的執(zhí)行通知
其他幫助：
記錄審查
1) * =樣本量是供應商派駐現(xiàn)場的工人和 /或通過勞工代理 /承包商雇用的工人的總數(shù)的平方根
2)處罰不包括以任何懲罰、罰金、暴力或扣留工資相威脅
3)供應商依據(jù)受審計方制定的標準（年度支出、核心業(yè)務的關(guān)鍵組成部分、多次采購、在 ICT行業(yè)供應鏈內(nèi)等）來確定。在此準則條文的范圍內(nèi)， “下一層級主要供應商 ”的定義將始終包括任何不屬于第 A3條和第 A4條范圍內(nèi)的勞工代理 /承包商和現(xiàn)場服務提供商。
4)對勞工代理和承包商的關(guān)于被強迫勞工的更多具體要求在
A1中列出。對勞工代理和承包商的被強迫勞工審計發(fā)現(xiàn)在 A1中評級
5)有害廢棄物供應商審計發(fā)現(xiàn)/糾正行動計劃缺失 /偏離正軌的情況在 C3中評級。
6)審計員指導：確定哪些供應商是 “下一層級主要供應商
”是審計過程中必須核查的一個流程優(yōu)先重大輕微不適用
不適用以下一項或多項是正確的：
1.沒有 RBA供應商實施程序并且與供應商之間不存在任何有文件記載的溝通手段。
2.在通過勞工代理/承包商雇用的工人中，不能闡明他們的雇傭條款和條件是否符合 RBA準則的相關(guān)勞工要求的人數(shù)比例 >20%*以下一項或多項是正確的：
1.有 RBA供應商實施程序，但不知曉這些程序的供應商比例
≥ 20%
2.在通過勞工代理 /承包商雇用的工人中，不能闡明他們的雇傭條款和條件是否符合 RBA準則的相關(guān)勞工要求的人數(shù)比例 >5%且 ≤ 20%*無供應商可遠程核查：是（如果勞工代理和承包商有不符合項，則為否）
E12.2有旨在確保供應商執(zhí)行 RBA準則的充分且有效的流程
合規(guī)要求：
場所訪察
不適用
記錄審查
1)流程
a)有針對供應商的 RBA準則執(zhí)行流程，且包括
i)風險評估。
(1)如果使用 SAQ等自我報告的風險評估，則需要核實信息和/或通過審計來核查風險信息。
(2)審計（VAP或 CMA）或 AMA（如果接受由符合資質(zhì)的第三方審計事務所執(zhí)行）。
ii)檢測到不符合項時與供應商一起審查 CAP流程的義務
iii)承諾不會在發(fā)現(xiàn)優(yōu)先不符合項時立即斷源，只會在不
執(zhí)行 CAP流程的情況下這樣做
2)記錄
a)針對自我報告的風險評估進行的核查訪察報告
b)審計（CMA或 VAP）、AMA（如果接受由符合資質(zhì)的第三方審計事務所執(zhí)行）
c)針對發(fā)現(xiàn)的不符合項的糾正行動計劃
d)一個用于核查糾正行動實施情況的核查機制
其他幫助：
記錄審查
1)供應商依據(jù)受審計方制定的標準（年度支出、核心業(yè)務的關(guān)鍵組成部分、多次采購、在 ICT行業(yè)供應鏈內(nèi)等）來確定。在此準則條文的范圍內(nèi)， “下一層級主要供應商
”的定義將始終包括任何不屬于第 A3條和第 A4條范圍的勞工代理 /承包商和現(xiàn)場服務提供商（如保安、清潔服務等）。
2)如果有其他基于風險的方式（替代固定數(shù)量的評估 /審計），有關(guān)于標準、指引、評估 /審計的執(zhí)行以及審計發(fā)現(xiàn)結(jié)案跟蹤流程的文件記錄
3)用于不適合開展全面 RBA審計的規(guī)模較小的專業(yè)工廠或服務提供商的遠程/案面審計或重點審計流程和指引
4)對勞工代理/承包商的關(guān)于被強迫勞工的更多具體要求在
A1中列出。
5)有害廢棄物供應商審計發(fā)現(xiàn) /糾正行動計劃缺失 /偏離正軌的情況在 C3中評級。
6)對勞工代理或承包商的被強迫勞工審計發(fā)現(xiàn)在A1中評級
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